Кредитування E-xecutive

14.09.2015

Зміст
Визначення поняття

Кредитування – це фінансові відносини. в яких одна сторона – кредитодавець надає у тимчасове користування позику в грошовій або натуральній формі, а друга сторона – позичальник, користується наданою позикою на умовах зворотності і возмездности.

Кредитування, як явище виникло разом з розвитком товарно-грошових відносин не тільки в Росії, але і у всіх інших країнах. Різниця полягає тільки в найменуваннях сторін кредитування (лихвар, кооператив, ломбард, банк) і формальності, які супроводжують процедуру кредитування.

Принципи кредитування

Кредитування здійснюється за такими принципами:

1) Принцип платності .

За наданий кредит позичальник сплачує кредитору певну плату у вигляді відсотка від суми позики.

2) Принцип забезпеченості .

Передбачає гарантії, які повинні переконати кредитора в тому, що позичальник виконає всі умови кредитної угоди. В якості таких гарантій зазвичай виступає поручительство третьої особи, яке довело свою платоспроможність або взяття під заставу будь-якого цінного майна позичальника.

3) Принцип терміновості .

Обумовлений в кредитному договорі певний термін, по закінченню якого треба повернути суму позики разом з відсотками, і який повинен суворо дотримуватися позичальником.

4) Принцип збігу економічних інтересів позичальника і кредитора .

Для здійснення кредитної операції у кредитодавця повинно бути в наявності достатньо вільних грошових коштів. а у позичальника — брак і потреба. Також вирішальне значення має узгодження всіх умов кредитування, на які згодні обидві сторони, а саме:

— суми кредиту,

— строку користування,

— забезпечення кредиту,

— плати за користування кредитом.

5) Принцип перерозподілу.

Кредитування забезпечує задоволення тимчасових потреб у засобах, які виникають в учасників ринкових відносин за рахунок тимчасово вільних коштів інших суб’єктів.

6) Принцип регулювання.

Завдяки кредитуванню можна забезпечити безперервність виробничих процесів і збалансованості економіки. Адже за рахунок вільного переливу капіталів залучаються необхідні додаткові ресурси для організації виробництва. створюються умови для швидкого задоволення виникаючого попиту на товари і послуги.

7) Принцип стимулювання.

У разі кредитної угоди позичальник зобов’язаний повернути суму більше, ніж позичив, а це вимагає раціонального і дбайливого використання кредитних коштів і пошуку додаткового фінансування. щоб по закінченню терміну повернути не тільки суму боргу, але і плату за його використання.

Суб’єкти в процесі кредитування

Кредитний договір передбачає такі сторони договору:

1) Кредитор – фізична або юридична особа, яка надає позику. Кредиторами можуть бути:

— Фізичні особи, резиденти або нерезиденти, які розпоряджаються власними вільними коштами.

— Юридичні особи, які обрали кредитування, як підприємницьку діяльність. комерційні і державні банківські установи, кредитні спілки, ломбарди тощо. Кошти для надання кредитів акумулюються за рахунок залучених депозитів і навпаки.

— Юридичні особи, які розпоряджаються вільними коштами, вилученими з обороту.

— Держава та регіони в особі відповідних організацій.

2) Позичальник – особа, яка отримує кредит для задоволення своїх потреб. Позичальниками можуть бути будь-які особи з перерахованих вище суб’єктів.

3) Поручитель. По суті, це теж позичальник, адже поручитель на рівних відповідає перед кредитором за взяті зобов’язання. Але порука має місце не у всіх випадках.

Кредитні відносини між юридичними особами
Оцінка кредитоспроможності контрагента

Швидке виставлення рахунків, безумовно, важливо, однак воно передбачає, що покупець в змозі і має намір платити. В цьому відношенні постачання деяким приватним компаніям і фізичним особам можуть створити проблеми.

Кредитоспроможність приватних компаній необхідно перевіряти. Простого запиту рекомендацій від двох інших постачальників може виявитися недостатньо. Клієнт може своєчасно сплачувати за їх рахунками тільки для того, щоб заручитися рекомендаціями.

Довідка з банку також може не розкривати достатньої інформації про покупця. Особливо остерігайтеся клієнтів, які роблять два-три невеликих замовлення і вчасно їх оплачують, але лише для того, щоб потім зробити велике замовлення, оплатити який вони не в змозі або навіть не мають наміру.

Кредитоспроможність фізичної особи перевірити важко. Зовнішній вигляд може справляти враження багатства, але бути лише навмисної маскуванням. Тому доцільно просити передоплату замовлення, або, принаймні, досить великий завдаток. Потрібно встановити чіткий ліміт на максимальну суму кредиту, який слід неухильно дотримуватися.

Кредитні ліміти

Багатьом компаніям має сенс встановити кредитні ліміти на кожного корпоративного клієнта, визначають максимальний розмір дозволеного кредиту. Якщо в результаті виконання чергового замовлення цей ліміт буде перевищено, слід попередити відповідного менеджера. Можливо, простого телефонного дзвінка з проханням сплатити частину накопиченого боргу, перш ніж буде виконаний наступний замовлення, буде достатньо, щоб відразу ж отримати чек.

Усунення відмовок

Деякі клієнти використовують безвідмовний прийом — вони вичікують з оплатою до тих пір, поки їх «не притиснуть», і тільки тоді вказують, що в рахунку була пропущена важлива інформація, наприклад:

  • номер замовлення покупця,
  • ставка ПДВ постачальника,
  • адреса доставки.

Вони відзначать, що до отримання цієї інформації рахунок-фактуру неможливо навіть акцептувати. Знову ж, ліки просте. Забезпечте, щоб вся інформація про замовлення, включаючи умови оплати, чітко і правильно вказана в рахунку.

Знижка за швидку оплату

Теоретично знижка до зазначеної в рахунку ціни, стимулююча швидку оплату, виглядає як непогана ідея. Насправді може бути зовсім по-іншому. Потрібно аналізувати вартість такої знижки і потенційну вигоду.

Припустимо, компанія пропонує знижку в 2,5% при оплаті протягом 7 чи 10 днів з дати, зазначеної в рахунку. Якщо в результаті покупець оплачує рахунок на 2 місяці раніше, ніж без такого стимулу, то це рівноцінно 15% річних. Ця цифра виникла наступним чином: витрати в 2,5% з метою отримання оплати на 2 місяці раніше треба помножити на 6, щоб отримати вартість знижки в річному вимірі. Якщо порівняти її з альтернативною вартістю відповідно збільшеного овердрафту, то в певних умовах подібна практика може виявитися виправданим. Однак якщо в результаті 2,5%-ної знижки за швидку оплату покупець сплачує лише на місяць раніше, то це буде коштувати постачальнику 30% річних, що дорого.

Ще гірше, коли деякі великі покупці оплачують свої рахунки, скажімо, через місяць і при цьому автоматично віднімають знижки за швидку оплату. Зіткнувшись з такою ситуацією, деякі менеджери з продажу швидше змиряться, ніж ризикнуть зіпсувати стосунки з важливим клієнтом. Це далеко не ефективне управління грошовими коштами .

Нагадування про оплату

На наступний день після закінчення терміну платежу необхідно зробити нагадування. Стандартний лист, роздруковане дешевим принтером на поганому папері і адресоване просто в бухгалтерію, напевно не матиме результату. Швидше за все, його візьмуть за розсилку й одразу оприбутковують у кошик для сміття.

При прийомі замовлення слід з’ясувати прізвище, посаду та адресу особи, відповідальної за оплату. Якщо це міжнародна компанія, можливо, буде потрібно направляти рахунки в регіональний або головний офіс, розташований в іншій країні. Нагадування про оплату має бути адресовано відповідній особі. У ньому слід довідатися про наявність якої-небудь причини неплатежу і попросити негайно повідомити про неї. При цьому краще скористатися не міжнародною авіапоштою, а факсом.

  • Наступні телефонні дзвінки

Якщо платіж не надійшов у 7-денний термін після нагадування про оплату, слід зателефонувати особі, відповідальній за платежі. При незадовільному відповіді потрібно зателефонувати менеджеру, який робив замовлення, і попросити провести оплату без подальших затримок. Якщо з’являються якісь відмовки, причини або виправдання, з ними треба розбиратися негайно. Іноді потрібно дві-три тижні, щоб розвіяти якийсь сумнів, що рівносильно продовження кредиту покупцеві просто через некомпетентність менеджера.

  • Подальші дії

Якщо платіж не приходить, треба протягом декількох днів вжити подальші дії. Зволікання, а точніше, відкладання, швидше за все, значно зменшить шанси на одержання якої-небудь оплати. В залежності від суми та країни слід звернутися або в агентство по стягненню боргу, або до юриста.

Банківський кредит

Позики в банківській установі – один з найпоширеніших видів кредитування, який характеризується чотирма складовими: грошова форма, терміновість, платність, мета.

тобто:

1) Банківські установи надають позики виключно в грошовій формі – національній або іноземній валюті.

2) Зобов’язання за кредитним договором мають заздалегідь обумовлений термін, протягом якого клієнт зобов’язаний погасити всю суму заборгованості разом з відсотками. В іншому випадку позичальник переходить у статус боржника. Також принцип терміновості передбачає, що грошові кошти видаються у тимчасове користування, а не у власність.

3) Гроші, які клієнт повертає банку по закінченню строку кредитного, збільшаться на суму у вигляді визначеного відсотка від величини кредиту. Це плата банку за використання його активів.

4) Сума кредиту залежить від цілей, яких клієнт не може досягти за рахунок власних фінансових засобів. У банку вживають заходів, щоб позикові гроші використовувалися строго за призначенням, якщо це не споживчий кредит.

Класифікація банківських кредитів

Кредит – це один з банківських продуктів. отже, їх розрізняють за видами.

В залежності від основної групи позичальників:

  • підприємствам і організаціям;
  • банкам;
  • фізичним особам.

В залежності від призначення:

  • виробничі кредити – надаються підприємствам на розвиток бізнесу;
  • сільськогосподарські кредити – надаються фермерам, селянським господарствам з метою сприяння їх діяльності;
  • торгові кредити – для посередницьких операцій. Найчастіше використовуються у зв’язку з виникненням дебіторської заборгованості клієнта. В якості позичальників виступають підприємства;
  • інвестиційні позики;
  • споживчі кредити;
  • іпотечні кредити видаються з метою будівництва, придбання або реконструкції житла.

За строками користування:

  • кредити до запитання;
  • термінові кредити: короткострокові (до 1 року), середньострокові (від 1 до 3-5 років), довгострокові (понад 5 років).

По забезпеченню:

  • незабезпечені кредити (довірчі, можливо страхування за рахунок позичальника);
  • забезпечені кредити (заставні, гарантовані іншими особами – поручителями та застраховані).

За способом видачі:

  • компенсаційні кредити (відшкодування позичальнику його власних коштів, вкладених у витрати);
  • платіжні кредити (переказ банком грошей на рахунок продавця в якості оплати за розрахунково-грошовими документами. пред’явлених позичальникові).

За способами погашення:

  • банківські позички, що погашаються в розстрочку (частинами);
  • банківські позички, що погашаються одним платежем (на певну дату).

За видами процентних ставок:

Кредити з фіксованою процентною ставкою – коли встановлена у договорі величина процентної ставки не змінюється протягом кредитного періоду, незалежно від змін на ринку капіталів.

Кредити з плаваючою процентною ставкою – коли розмір процентної ставки періодично переглядається. У такому разі процентна ставка складається з двох частин: основної ставки, яка змінюється залежно від кон’юнктури ринку, і надбавки – фіксованої величини.

Посилання

Це заготовка енциклопедичної статті по даній темі. Ви можете внести внесок в розвиток проекту, поліпшивши і доповнивши текст публікації у відповідності з правилами проекту. Керівництво користувача ви можете знайти тут

Короткий опис статті: кредитування

Джерело: Кредитування — E-xecutive

Також ви можете прочитати