Аналіз розвитку споживчого кредитування, дипломні роботи 2dip.

15.09.2015

Особливості дипломних робіт:

Тема:

Аналіз розвитку споживчого кредитування

(на прикладі ЗАТ «Банк Російський Стандарт»)

Завдання на дипломну роботу

Тема роботи: Аналіз розвитку споживчого кредитування (на прикладі ЗАТ «Банк Російський Стандарт»)

Затверджено наказом ректора інституту №

Цільова установка: Провести аналіз розвитку споживчого кредитування в ЗАТ «Банк Російський Стандарт»

Питання, що підлягають розробці (дослідження):

Теоретичні основи споживчого кредиту.

Аналіз законодавчо-нормативної бази, регулюючої споживче кредитування.

Оцінка сучасного стану ринку споживчого кредитування.

Аналіз розвитку споживчого кредитування в ЗАТ «Банк Російський Стандарт»

Основна література:

Банківські операції: Навч. посібник для вузів / Під ред. Ю. І. Коробова. — М. Магістр, 2007.

Банківське право: Підручник для вузів / Під ред. І. Ш. Килясханова, Е. Ф. Жукова. — М. ЮНІТІ-ДАНА, Закон і право, 2008.

Гроші. Кредит. Банки: Підручник / Під ред. О. В. Лаврушина. — М. КНОРУС, 2005.

Тарасов в. І. Гроші, кредит, банки: Учеб. посібник. — Мінськ: Мисанта, 2005.

Глава 1. Теоретичні і правові основи споживчого кредитування в РФ

1.1 Сутність споживчого кредиту

1.2 Законодавчі основи споживчого кредитування

1.3 Сучасний стан ринку споживчого кредитування

Глава 2. Аналіз розвитку споживчого кредитування (на прикладі ЗАТ «Банк Російський Стандарт»)

2.1 Характеристика діяльності ЗАТ «Банк Російський

Стандарт»

2.2 Аналіз споживчого кредиту, наданого на торгових точках

2.3 Аналіз споживчого кредиту, наданого за кредитними картками

2.4 Аналіз споживчого кредиту на невідкладні потреби

Глава 3. Вдосконалення споживчого кредитування в ЗАТ «Банк Російський Стандарт» в умовах світової фінансової кризи

Висновок

Список використаних джерел та літератури

Введення

Кредит походить від латинського «kreditum» (позика, борг). У той же час «kreditum» перекладається як «вірую», «довіряю». У широкому сенсі слова — і з юридичної, і з економічної точок зору — кредит — це угода, договір між юридичними або фізичними особами про позику. Один з партнерів (кредитор) надає іншому (позичальнику) гроші (іноді майно) на певний термін з умовою повернення еквівалентної вартості, як правило, з оплатою цієї послуги у вигляді відсотка.

Актуальність теми дипломного дослідження визначається тим, що в умовах переходу до ринкової економіки в Росії істотно змінилися склад і структура грошових доходів населення. Зокрема, збільшився часовий інтервал, необхідний для накопичення певної суми заощаджень, достатньої для придбання населенням товарів і послуг. У зв’язку з цим, зросла роль споживчого кредиту, покликаного усунути часовий розрив між потребою в отриманні товарів або послуг і можливістю їх оплати.

В даний час кредити фізичним особам дозволяють досягти бажаної мети негайно, коли нам це необхідно. Завдяки кредитуванню будь-яка людина може придбати машину, побутову техніку, меблі, злітати у відпустку, відпочити, зробити ремонт в квартирі, отримати освіту й навіть придбати нерухомість, не чекаючи повного накопичення необхідної для цього суми.

Кредити фізичним особам рятують нас від багатьох проблем, пов’язаних з тяжким очікуванням купівлі потрібних нам речей, товарів, нерухомості. Кожна людина з легалізованої заробітної платою може завжди знайти прийнятний варіант кредитування для себе. Однак останнім часом банки часто пропонують кредитування приватних осіб, що дозволяє людям, навіть з «сірим» доходом, отримати кредит. Це так звані експрес-кредити, часто їх називають кредит без довідки про доходи. або кредит без застави .

З сказаного вище, можна зробити висновок, що кредитування фізичних осіб — це послуга, доступна практично кожному, з будь-якими формами і розмірами доходів. У зв’язку з цим, проблеми розвитку та вдосконалення кредитування споживчих потреб населення слід вважати однією з найбільш актуальних в сучасних умовах.

Останні кілька років у Росії спостерігалося стрімке зростання споживчого кредитування. Можна виділити кілька причин такого зростання:

* по-перше, відзначається зростання добробуту населення і, як наслідок, поява бажання купувати більш дорогі речі, які не є речами першої необхідності (машини, побутову техніку, нові меблі),

* по-друге, досвід останніх років показав неефективність простого нагромадження грошей внаслідок інфляції та коливань валютних курсів, і, все частіше, перевага віддається вкладень у ті чи інші товари.

Споживче кредитування також є одним з найбільш динамічних напрямів розвитку банківського сектора, що пов’язано в першу чергу з потребою банків у прибуткових кредитних продуктах. Таким чином, споживче кредитування одночасно є одним з каталізаторів сектора роздрібної торгівлі та ефективного використання кредитного портфеля банківського сектора.

На сучасному етапі розвитку Росії актуальним завданням стає формування цивілізованого ринку споживчого кредиту, здатного в значній мірі стати джерелом стимулювання попиту населення на товари і послуги і, як наслідок, підвищення рівня його добробуту та створення додаткових імпульсів економічного зростання.

Мета дипломної роботи — провести аналіз розвитку споживчого кредитування в ЗАТ «Банк Російський Стандарт» і розробити пропозиції щодо його вдосконалення.

На підставі поставленої мети були вирішені наступні завдання:

— вивчено правові та теоретичні основи споживчого кредитування;

— дана оцінка сучасного стану ринку споживчого кредиту;

— проведено аналіз споживчого кредитування за матеріалами ЗАТ «Банк Російський Стандарт»

— запропоновано шляхи вдосконалення споживчого кредитування в ЗАТ «Банк Російський Стандарт».

Об’єктом дипломного дослідження є ЗАТ «Банк Російський Стандарт».

Предметом служать фінансово — кредитні операції, пов’язані з формуванням, розподілом кредитних фінансових ресурсів.

Методи і прийоми, використані у дослідженні: економіко-математичні, економіко-статистичні, метод групувань, табличний метод, метод порівнянь та ін

Розділ 1. Теоретичні і правові основи споживчого кредитування в РФ

1.1 Сутність споживчого кредиту

Споживчий кредит відображає економічні відносини між кредитором і кредитоотримувачем з приводу кредитування кінцевого споживання. Він видається населенню для задоволення його споживчих потреб і відрізняється від кредитів, що надаються підприємствам для виробничих цілей, за складом учасників угоди, об’єктів, умов надання, розміру відсотка і ін. Кредит прискорює отримання населенням певних благ (товарів, послуг), які воно могло б мати тільки в майбутньому — при умові накопичення суми грошових коштів, необхідної для покупки даних товарно-матеріальних цінностей або послуг, будівництва та ін. Видача споживчого кредиту населенню, з одного боку, збільшує його поточний платоспроможний попит, підвищує життєвий рівень, з іншого — прискорює реалізацію товарних запасів, послуг, сприяє збільшенню капіталу виробників товарів.

Розстрочення погашення кредиту дозволяє населенню поступово накопичувати гроші для платежу. В процесі погашення споживчих кредитів у населення зменшується на відповідну суму платоспроможний попит, що необхідно враховувати при визначенні обсягу та структури товарообігу, платних послуг, динаміки доходів та витрат населення, грошової маси в обігу. Таким чином розмір кредитів тісно пов’язаний з формуванням купівельного фонду населення та повинен відповідати обсягу та структури товарного фонду та послуг [15,с. 210].

Суб’єктами кредитних відносин є кредитоотримувачі — фізичні особи та кредитори — банки, позабанківські кредитні організації, підприємства і організації. Між банком та населенням може існувати посередник, наприклад торговельна організація.

Споживчий кредит важливий для кредитора, тому що:

а) підвищує його імідж у вирішенні соціальних проблем суспільства;

б) має відносно невеликий кредитний ризик завдяки широкому діапазону кредитоотримувачів, не занадто великим для кредитора сумами і чітко визначеним застави повернення позик;

в) укладення кредитних договорів часто служить передумовою для використання кредитоотримувачем та інших послуг, особливо банківських.

Основними об’єктами кредитування є витрати населення, пов’язані з задоволенням потреб поточного характеру, а також витрати капітального (інвестиційного) характеру на будівництво та підтримання нерухомого майна.

При видачі споживчих кредитів між кредитоотримувачем і кредитором укладається договір (угода), в якому чітко визначаються всі умови: об’єкт кредиту, його сума, строк, відсоток, гарантії погашення, відповідальність сторін та інше (на розсуд сторін).

В якості гарантії повернення кредиту кредитоотримувачем можуть виступати: заробітна плата та інші доходи; заставу майна, включаючи придбане за рахунок кредиту; страхові поліси; заклад ощадного вкладу; гарантія, поручительство третіх осіб; спільне зобов’язання подружжя [16,с. 317].

Споживче кредитування здійснюється при суворому дотриманні принципів кредитування, які являють собою вимоги до організації кредитного процесу.

До принципів кредитування відносяться:

а) зворотність і терміновість кредитування. Поверненість є тією особливістю, яка відрізняє кредит як економічну категорію від інших економічних категорій товарно-грошових відносин. Без поворотності кредит не може існувати, тому поворотність є невід’ємною частиною кредиту, його атрибутом.

Зворотність і терміновість кредитування обумовлені тим, що банки мобілізують для кредитування тимчасово вільні грошові кошти підприємств, установ і населення. Ці кошти не належать банкам, і, в кінцевому підсумку, вони, прийшовши в банк з різних сегментів ринку, в них і йдуть (споживче, комерційне кредитування і т. д.). Головна особливість цих засобів полягає в тому, що вони підлягають поверненню (правильніше зазначити, повинна бути готовність до повернення) власникам, що вклали їх в банк на умовах строкових депозитів. Тому «золоте» банківське правило свідчить, що величина і терміни фінансових вимог банку повинні відповідати розмірам і термінам його зобов’язань. Порушення цього основоположного принципу і приводить до банкрутства банку.

Терміновість кредитування являє собою необхідну форму досягнення поворотності кредиту. Принцип терміновості означає, що кредит повинен бути не просто повернений, а повернений в суворо певний термін, тобто в ньому знаходить конкретне вираження чинник часу. Якщо порушується термін користування позикою, то спотворюється сутність кредиту, він втрачає своє справжнє призначення.

б) Диференційованість кредитування означає, що комерційні банки не повинні однозначно підходити до питання про видачу кредиту своїм клієнтам, що претендують на його отримання. Позика повинна надаватися тільки тим потенційним позичальникам, які в змозі його своєчасно повернути. Ступінь кредитоспроможності (або рівень кредитоспроможності) клієнта є показником індивідуального або приватного кредитного ризику для банку, пов’язаного з конкретним клієнтом, конкретної позичкою, виданої клієнту [17,с. 406].

в) Принцип забезпеченості виражає необхідність забезпечення захисту майнових інтересів кредитора при можливому порушенні позичальником прийнятих на себе зобов’язань і знаходить практичне вираження у встановлених законодавством способи забезпечення виконання зобов’язань, таки, як неустойка, застава, утримання, поручительство, банківська гарантія, завдаток [18,с.402].

г) Принцип платності банківських позичок означає, що абсолютна більшість кредитних угод є оплачуваними за своїм характером, тобто припускають не тільки передачу після закінчення строку певного еквівалента, але й сплату певної винагороди кредитору в тій чи іншій формі. Грошова форма цієї винагороди отримала назву відсотка. Джерелом виплати процента за кредитом служить частина додатково отриманої за рахунок його використання прибутку, яка передається позичальником кредитору [17,с. 407]. Ставка (або норма) відсотка, обумовлена як ставлення суми річного доходу (відсотка), отриманого за кредитом, до суми наданого кредиту, виступає як ціни кредиту. Ціна кредиту відображає загальне співвідношення попиту і пропозиції на кредитному ринку і залежить від цілого ряду факторів, найважливішими з яких є наступні:

динаміка виробництва і обігу, що визначає потребу в кредитних ресурсах промислового і торгового капіталів;

динаміка грошових нагромаджень фізичних і юридичних осіб, визначає пропозицію тимчасово вільних коштів;

циклічність розвитку ринкової економіки, що визначає на макроекономічному рівні сукупний попит і пропозиція грошових ресурсів, а також можливості та розміри комерційного кредитування;

грошово-кредитна політика ЦБ РФ, що здійснює через облікову політику регулювання попиту і пропозиції кредитів, а також умови рефінансування комерційних банків;

ситуація на міжнародному кредитному ринку, визначає можливість залучення кредитів національними державами та їхніми комерційними банками.

Принцип платності відображає подвійну стимулювальну функцію кредиту:

— відсоток виступає спонукальним мотивом для надання кредиторами своїх коштів позичальникам і тому призводить до найбільш повного використання всіх тимчасово вільних коштів усіх господарюючих суб’єктів та всіх верств населення для потреб господарського обороту та розвитку споживання;

— відсоток виступає важливим стимулом до найбільш ефективного використання позикових коштів шляхом вибору найбільш прибуткових способів ведення виробництва позичальниками. Необхідність своєчасного повернення коштів, отриманих населенням у кредит для особистого споживання, змушує його раціонально вести своє господарство і здійснювати пошук додаткових джерел доходів [9,с. 364].

д) Принцип цільового характеру поширюється на більшість видів кредитних операцій. Він виражає необхідність цільового використання коштів, отриманих від кредитора. У банківській практиці цей принцип фіксується в якості умов укладеного кредитного договору, що встановлює конкретну мету кредиту.

Сукупне застосування на практиці всіх принципів банківського кредитування дозволяє дотриматися як макроекономічні інтереси, так і інтереси на мікрорівні обох суб’єктів кредитної угоди — банку та позичальника [19,с. 136].

Класифікація споживчих позик може бути проведена за низкою ознак, у тому числі за суб’єктами кредитної угоди, за цільовим направленням, за видами забезпечення, за способом надання, за термінами та методам погашення і т. д.

За суб’єктами кредитної угоди. По виду кредитора розрізняють:

а) банківські споживчі позики;

б) позики, що надаються торговельними організаціями;

в) споживчі позички кредитних установ небанківського типу (ломбарди, пункти прокату, каси взаємодопомоги, кредитні кооперативи, будівельні товариства, пенсійні фонди тощо);

г) особисті чи приватні споживчі позики (надаються приватними особами).

д) споживчі позики, що надаються позичальникам безпосередньо на підприємствах і в організаціях, у яких вони працюють.

За видом позичальника розрізняють позички, що надаються:

а) всім верствам населення;

б) різним соціальним групам;

в) групам позичальників, що розрізняються за рівнем доходів та платоспроможності;

За цільовим направленням позички можуть бути цільові позики на освіту, позики під заставу цінних паперів) і нецільові (на невідкладні потреби, овердрафт).

По забезпеченню позики розрізняють незабезпечені (бланкові), які в даний час у російській практиці не зустрічаються, і забезпечені. В якості забезпечення можуть виступати: застава, поручительство, гарантії та вклад (депозит). При видачі споживчих кредитів банки віддають перевагу заставою і порукою. Заставою можуть бути різні види активів, у тому числі товарно-матеріальні цінності, цінні папери, нерухомість.

Основна причина, чому банк вимагає забезпечення, — це ризик понести збитки у разі небажання або неспроможності позичальника погасити позику в строк і повністю. Забезпечення не гарантує погашення позики, але зменшує ризик, оскільки у разі непогашення позички банк отримує перевагу перед іншими кредиторами відносно будь-якого виду активів, які прийняті в забезпечення банківської позички.

За способом надання позики поділяються на разові і відновлювальні. В групу поновлюваних (револьверних) кредитів включаються кредити, що надаються клієнтам за кредитними картками, або кредити за єдиними активно-пасивними рахунками у формі овердрафту.

За строками кредитування споживчі позики поділяють наступним чином:

а) короткострокові (строком від 1дня до 1 року);

б) середньострокові (терміном від 1 року до 3-5років);

в) довгострокові (терміном понад 5 років).

За методом погашення розрізняють позички, що погашаються без розстрочки платежу, позички з розстрочкою платежу. Кредити без розстрочки платежу мають важливу особливість: за такими кредитами погашення заборгованості по позичці і відсотків здійснюється одноразово. Позички з розстрочкою платежу включають: позики з рівномірним періодичним погашенням позики (щомісяця, щокварталу тощо); позики з нерівномірним, періодичним погашенням позички (сума платежу в погашення позики змінюється). При видачі позички з розстрочкою платежу діє принцип, згідно з яким сума позики списується частинами протягом періоду дії договору. Подібний порядок погашення позики не настільки обтяжливим для позичальника, як при єдиній оплати боргу. Для банку також вигідно, щоб позичка погашалася періодично протягом всього періоду дії договору, так як це прискорює оборотність кредиту та вивільняє кредитні ресурси для нових вкладень, підвищуючи, таким чином його ліквідність. Кредити з розстрочкою платежу можуть приймати форму прямого або непрямого банківського кредиту. При наданні прямого банківського кредиту укладається кредитний договір між банком і позичальником — користувачем позики. Непрямий банківський кредит передбачає наявність посередника в кредитних відносинах банку з клієнтом. Таким посередником найчастіше виступають підприємства роздрібної торгівлі. Кредитний договір у цьому випадку укладається між клієнтом і магазином, який у подальшому отримує позику в банку.

В нашій країні в останні роки активно розвивається кредитування населення через торговельні організації. Покупці нерідко набувають дорогі товари (холодильники, пральні машини, комп’ютери та інші товари тривалого користування) з розстрочкою платежу.

Пряме банківське кредитування вигідно відрізняється від непрямого простотою організації кредитного процесу, що дозволяє з’ясувати економічну доцільність видачі позички, організувати дієвий контроль за її використанням і погашенням. Однак до негативних факторів, пов’язаних з прямим банківським кредитуванням, зазвичай відносять дещо вищий рівень ризику, ніж при непрямому банківському кредиті.

Непряме банківське кредитування споживчих потреб населення дозволяє банку скоротити вплив ризиків, оскільки позички, надані, наприклад, юридичним особам, дозволяють з великим ступенем вірогідності визначити кредитоспроможність юридичної особи, можливості погашення позички в строк і повністю, організувати дієвий контроль, у тому числі на стадії погашення позики.

З точки зору клієнта важливо також, що він отримує позику в момент виникнення потреби в ній (у торговельної організації при купівлі товарів тривалого користування, наприклад, по кредитній карті), і для нього немає необхідності звертатися до банку з проханням про видачу позичок тощо [13,с. 222].

Одним з видів споживчих позик населенню є банківські кредитні картки. Кредитна картка — іменний грошовий документ, випущений кредитною організацією (банком) і призначений для придбання товарів і послуг у роздрібній торгівлі (як правило, без оплати готівкою), а також отримання клієнтом кредиту від емітента. Це зручний платіжний засіб, що дозволяє набувати товари і послуги з відстроченою оплатою. В кредитній картці зазначаються ім’я власника, номер (шифр) його рахунку, зразок підпису, термін дії картки, фірмовий знак і назву фінансової установи (банку), що її видав. На картці є магнітна стрічка з кодуванням даних про власника та банку. Це необхідно для «зчитування» автоматизованими електронними засобами.

Картки різних систем відрізняються виглядом, умовами отримання, встановленим лімітом, способами оплати рахунків, внесенням страхового застави.

Кредитна картка передбачає участь трьох сторін: банка, що надає кредит; клієнта, зацікавленого в кредиті; торгової організації (продавця), зацікавленої у тому, щоб продавати свої товари і послуги. Картка з виділеними символами, видана банком покупцеві, служить для торгівельної організації свідченням того, що банк гарантує відкриття кредиту її власнику. Картка видається клієнту (за певну плату), стан депозитних і кредитних операцій з банком якого задовільний. Банк повинен бути впевнений, що клієнт має намір та в змозі оплатити свої борги. Банки можуть вимагати матеріальну гарантію повернення кредиту (застава, депозит). Операції з кредитною карткою здійснюються при укладенні кредитного договору між банком-емітентом і держателем картки.

По кожній картці встановлюється кредитний ліміт, який може бути змінено в ту чи іншу сторону в залежності від режиму використання картки власником. Банк-емітент має право встановлювати обмеження за операціями з картками на підставі договору, наприклад, межа (мінімальний і максимальний) суми однієї операції; кількість розрахункових операцій протягом певного періоду; межа суми розрахункових операцій протягом одного дня (тижня) і т. д.

Пред’являючи кредитну картку, клієнт підписує рахунок торговельної організації чи підприємстві сфери послуг, які періодично проводять розрахунки з установою — емітентом даної кредитної картки шляхом списання сум з рахунку клієнта. З розвитком кредитних карток пов’язані розрахунки через «термінали» у торгових точках: банківська кредитна картка вставляється в спеціальний електронний пристрій в магазині, і кошти з рахунка покупця перераховуються на рахунок магазину. Такі електронні пристрої підключені

до системи банківських ЕОМ. При цьому способі не потрібне додаткове документальне оформлення угоди.

Переваги кредитних карток очевидні для всіх учасників. Покупець (кредитоодержувач банку) купує товар (отримує послугу) відразу, а оплачує через деякий час, вже погашаючи кредит. Картки зручні: не потрібно носити при собі великі суми грошей; не потрібно витрачати час, щоб зняти гроші з рахунку в банку або оформити кредит. При втраті картки знайшла практично неможливо скористатися нею, так як існує багато методів захисту карток. Однак картка погано пристосовані для купівлі дорогих речей, оскільки велика вартість може поглинути всю величину її ліміту.

Торгові підприємства (продавці) завдяки кредитним карткам збільшують обсяги продажів і відповідно доходів; розширюється коло їх покупців; зростає перелік додаткових послуг клієнта; підвищується конкурентоспроможність.

Виграють і банки, отримуючи відсотки за кредит, що надається власникам карток, і розширюючи перелік послуг клієнтам. Кредитні картки полегшують надання споживчого кредиту і служать засобом платежу, скорочуючи потребу в готівкових грошах [10,с. 189].

Умови та порядок надання споживчого кредиту.

Послідовність у прийнятті рішень кредитором і позичальником при підготовці та укладенні кредитного договору на отримання споживчого кредиту представлена в таблиці 1.

Таблиця 1

Укладення договору про отримання споживчого кредиту

Короткий опис статті: споживче кредитування Дипломна робота: Аналіз розвитку споживчого кредитування

Джерело: Аналіз розвитку споживчого кредитування — дипломні роботи — 2dip.ru

Також ви можете прочитати